Цветанка Петрова е заемала длъжността „Специалист обслужване на клиенти“ в „Уни Кредит Булбанк“ АД – офис Изгрев, гр. София за времето от 20.07.2017 г. до 28.04.2020 г.
Съгласно длъжностната характеристика, нейни основни задължения били: обслужване на клиенти, да извършва операции /касови и безкасови/ въз основа на конкретно оформени нареждания, при спазване на вътрешно-банковите актове и в рамките на разполагаемост по съответните сметки, да равнява ежедневно фактическата касова наличност в национална и чуждестранна валута и ценности със същата по счетоводни данни и да приключва касата съгласно изискванията на Инструкцията за касова наличност, при установено неравнение между фактическа касова наличност и счетоводни данни да информира отговорника за управлението на касовата наличност служител и директора на филиала за излишък и/или липса в национална или чуждестранна валута с оглед предприемане на необходимите мерки установяване произхода на липсата/излишъка и защита интересите на клиентите и банковата институция.
На 15.12.2019 г. при приключване на касата в края на деня, Петрова установила несъответствие на фактическата касова наличност и действителната такава по счетоводни данни на филиала на банката, изразяващо се в липса на парични средства в размер на 110 000 лв. /сто и десет хиляди лева/. Въпреки задължението си, тя не уведомила за липсата изпълняващия длъжността „мениджър оперативна дейност“ – Евелина Василева, както и директора на филиала – Пламен Петров.
На 18.12.2019 г. преди обяд, Цветанка Петрова разбрала, че по нареждане на директора на филиала – Пламен Петров, колежката ѝ Стоянова, на следващия ден ще извърши проверка на касовата наличност, поради което Петрова решила да прикрие съществуващата липса, като регистрира транзакции /касови операции по теглене на суми в брой/ и се разпореди с парични средства от поверени ѝ за управление сметки на вложителите Върбанов, Петков, Гетов и Искренов, без същите да са посещавали филиала на банката и да са получавали на каса суми от средствата по разплащателните си сметки. По този начин тя смятала да прикрие липсата на касата.
В изпълнение на замисъла си Цветанка Петрова съставила съответните документи: нареждане – разписка от името на Върбанов за изтеглени на 18.12.2019 г. и получени от него на каса 25 000 лв.; нареждане – разписка от името на Петков за изтеглени на 18.12.2019 г. и получени от него на каса 15 000 лв.; нареждане – разписка от името на Искренов за изтеглени на 18.12.2019 г. и получени от него на каса 55 000 лв. и нареждане – разписка от името на Петков за изтеглени на 19.12.2019 г. и получени от него на каса 15 000 лв. Във всеки един от документите, Петрова вписала пълните данни на титулярите по банковите сметки и всички изискуеми реквизити. Петрова се подписала за касиер и имитирала подписите на всяко от лицата, титуляри по сметките, като получатели на вписаните в нарежданията-разписки парични суми и осчетоводила всеки от документите, в резултат на което фактическата касова наличност и действителната такава по счетоводни данни на филиала на банката била изравнена.
Пълното съдържание е достъпно само за потребители с активиран достъп.
Отключи само този единичен ресурс или цялото съдържание.
Или влез в профила си от тук, ако вече имаш достъп.